Ausgangssituation
Im Rahmen der vom Vorstand einer Bank beschlossenen Initiative zur Einführung einer handelsunabhängigen P&L-Ermittlung für Handels- und Anlagebücher sollen eine transparente und abstimmbare Ergebnisermittlung entlang der Prozesskette etabliert und regulatorische Anforderungen erfüllt werden.
Vorgehen
- Schaffung eines funktionsübergreifenden, fachlichen Zielbildes zur handelsunabhängigen Front Office P&L-Ermittlung und deren Überleitung in eine Back Office P&L
- Aufnahme der Prozesse und fachlichen Anforderungen der einbezogenen Fachbereiche
- Kategorisierung der Analyseergebnisse für:
- handelsabhängige P&L
- handelsunabhängige P&L
- Back Office P&L
- Identifikation möglicher Fehlerquellen, u.a.:
- Unterschiedliche Marktdatenversorgung für o.a. P&L-Ermittlungen
- Zeitlicher Versatz der Bewertungszeitpunkte
- Herausarbeitung der übergreifenden Themen
- Erstellung und funktionsübergreifende Abstimmung des Zielbildes
Erfolg
Entwicklung von Handlungsempfehlungen für die Umsetzung eines fachlichen Zielbildes
